Posts Tagged :

legislație

Legea spălării banilor, 129/2019. Ce obligații creează? 150 150 Social Accounting

Legea spălării banilor, 129/2019. Ce obligații creează?

Legea spălării banilor,

în denumirea completă Legea nr 129/11.07.2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, pare că nu este un subiect care să-i privească pe toți agenții economici. Dacă te știi cinstit, poți să ai impresia că legea asta nu are legătură cu tine și cu activitatea ta economică. Plus că ”finanțarea terorismului” este deja prea mult, nu? Totuși, această lege produce obligații pentru o mulțime de entități.

 

Cui se aplică legea spălării banilor?

Iată entitățile cărora li se aplică legea spălării banilor și finanțării terorismului:

a) instituții de credit persoane juridice române;

b) sucursale din România ale instituțiilor de credit persoane juridice străine;

c) instituții de plată persoane juridice romane;

d) instituții emitente de monedă electronică persoane juridice române;

e) sucursale din România ale instituțiilor de plată și instituțiilor emitente de monedă electronică din alte state membre;

f) instituții financiare nebancare înscrise în Registrul special și instituții financiare nebancare înscrise numai în Registrul general care au și statut de instituție de plată sau instituție emitentă de monedă electronică, denumite în continuare instituții.

legea spălării banilor legea spălării banilor[…]

Tot legea spălării banilor, sau Legea 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, modifică și completează și câteva acte normative. Potrivit art. 5 alin. (1) din Legea nr. 129/2019 (Legea spălării banilor – n.r.) , intră sub incidenta  acestei legii următoarele

entităti raportoare:

a) institutiile de credit persoane juridice romane si sucursalele institutiilor de credit persoane juridice straine;

b) institutiile financiare persoane juridice romane si sucursalele institutiilor financiare persoane juridice straine;

c) administratorii de fonduri de pensii private, in nume propriu si pentru fondurile de pensii private pe care le administreaza, cu exceptia caselor de pensii ocupationale profesionale;

d) furnizorii de servicii de jocuri de noroc;

e) auditorii, expertii contabili si contabilii autorizati, cenzorii, persoanele care acorda consultanta fiscala, financiara, de afaceri sau contabila;

f) notarii publici, avocatii, executorii judecatoresti si alte persoane care exercita profesii juridice liberale […];

g) furnizorii de servicii pentru societati sau fiducii, altii decat cei prevazuti la lit. e) si f);

h) agentii imobiliari;

i) alte entitati si persoane fizice care comercializeaza, in calitate de profesionisti, bunuri sau presteaza servicii, in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o legatură între ele.

Documentul integral pentru Legea 120/2019 (legea spălării banilor) îl găsiți aici. Noi vă stăm la dispoziție cu oferta noastră de servicii contabile.